Air Canada (TSX: AC) adquirió y pagó 26,595,744 de sus acciones clase A con derecho de voto variable y acciones clase B con derecho de voto (conjuntamente, las “acciones”) a un precio de $18.80 por acción, como parte de su oferta sustancial de emisor por un monto de 500 millones de dólares canadienses (la “oferta”) para la recompra y cancelación de acciones.
La exitosa conclusión de esta oferta representa un paso más en el objetivo de la aerolínea de reducir su número total de acciones diluidas a menos de 300 millones para el año 2028, creando valor para sus accionistas mientras continúa invirtiendo en crecimiento mediante una estrategia equilibrada de asignación de capital a largo plazo.
Las acciones adquiridas mediante esta oferta, que representan aproximadamente el 8.24% del total en circulación, fueron compradas por alrededor de 500 millones de dólares canadienses. Tras la oferta, se espera que permanezcan en circulación aproximadamente 296.1 millones de acciones.
Información adicional sobre la Oferta
En total, se depositaron válidamente cerca de 26.8 millones de acciones en la oferta y no fueron retiradas, ya sea mediante ofertas en subasta a un precio igual o inferior a $18.80 o mediante ofertas de precio de compra. Como la oferta fue sobresuscrita, aproximadamente el 99.14% de las acciones licitadas fueron adquiridas por
Air Canada, a excepción de las ofertas de “lotes menores”, que no están sujetas a prorrateo.
El pago y liquidación de las acciones adquiridas se realizará a más tardar el 27 de junio de 2025, conforme a los términos de la oferta y la legislación aplicable. Cualquier acción que no sea adquirida, ya sea por prorrateo o porque fue ofrecida a un precio superior a $18.80, será devuelta a los accionistas lo antes posible.
Air Canada estima que, para efectos de la Ley del Impuesto sobre la Renta de Canadá (la “ITA”, por sus siglas en inglés), el capital pagado por acción es de aproximadamente $10.59. Por tanto, los accionistas que vendieron sus acciones a Air Canada mediante esta oferta se considerarán como receptores de un dividendo de $8.21 por acción, monto que representa la diferencia entre el precio de compra y el capital pagado por acción para efectos fiscales federales en Canadá. El dividendo que se considere pagado por Air Canada a personas residentes en Canadá se designa como un «dividendo elegible» a los efectos de la ITA y cualquier legislación fiscal provincial y territorial correspondiente. El “monto especificado” para efectos del inciso 191(4) de la ITA es de $8.21. Se recomienda a los accionistas consultar con sus asesores fiscales respecto a las implicaciones tributarias derivadas de la disposición de sus acciones bajo esta oferta.
Los detalles completos de la oferta están disponibles en el documento de oferta de compra y circular de emisor con fecha del 16 de mayo de 2025, así como en la carta de transmisión y el aviso de entrega garantizada, cuyas copias fueron presentadas y están disponibles en el perfil de Air Canada en SEDAR+ en www.sedarplus.ca (página web en inglés).
Este comunicado es únicamente informativo y no constituye una oferta de compra ni una solicitud para vender acciones de Air Canada. Todos los montos están expresados en dólares canadienses y el número de acciones emitidas y en circulación está basado en cifras al 20 de junio de 2025.
